WWW.NAUKA.X-PDF.RU
БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА - Книги, издания, публикации
 

«Проспект третьего выпуска субординированных облигаций в обращение в количестве 375 000 штук на сумму 7 500 000 000 тенге Государственная регистрация выпуска облигаций уполномоченным ...»

Акционерное Общество

«Kaspi Bank»

Проспект

третьего выпуска субординированных

облигаций в обращение

в количестве 375 000 штук

на сумму 7 500 000 000 тенге

Государственная регистрация выпуска облигаций уполномоченным органом не означает

предоставление каких-либо рекомендаций инвесторам относительно приобретения

облигаций, описанных в проспекте. Уполномоченный орган, осуществляющий

государственную регистрацию выпуска облигаций, не несет ответственность за

достоверность информации, содержащейся в настоящем документе. Проспект выпуска облигаций рассматривался только на соответствие требованиям законодательства Республики Казахстан. Должностные лица эмитента несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в настоящем проспекте, и подтверждают, что вся информация, представленная в нем, является достоверной и не вводящей в заблуждение инвесторов относительно эмитента и его облигаций.

I. СВ Е Д Е Н И Я О Б Э МИ Т Е Н Т Е

Полное и сокращенное наименование эмитента:

1.

Сокращнное Полное наименование наименование На государствен- «Kaspi Bank» А «Kaspi Bank»

ном языке акционерлік оамы На русском языке Акционерное общество АО» «Kaspi Bank»

«Kaspi Bank»

На английском «Kaspi Bank» Joint Stock «Kaspi Bank» JSC языке Company

2. Организационно-правовая форма: акционерное общество Информация о месте нахождения акционерного общества, номера контактных телефонов и факса, адрес электронной почты : Республика Казахстан, 480012, г. Алматы, ул. Ади Шарипова, 90, (327) 2501820, факс: (327) 2509596, office@bankcaspian.kz Банковские реквизиты:

РНН 600700043016, БИН 971240001315, ИИК KZ69125KZT1001300249 в УУМО Национального Банка Республики Казахстан, код 125, БИК NBRKKZKX.

Название обслуживающего банка и его место нахождения:

УУМО Национального Банка Республики Казахстан, 050090, г.Алматы, мкрн «Коктем-3», дом 21, БИК NBRKKZKX, код 125, РНН 600400062088. Телефон: (7272) 50-49-47, факс: (7272) 50-48-69.

3. Наименование регистрирующего органа юридического лица:

Министерство юстиции Республики Казахстан. Дата государственной регистрации – 4 декабря 1997г., перерегистрирован в АО «Банк «Каспийский» 1 августа 2003 года, 22 октября 2008 года перерегистрирован в АО «Kaspi Bank»

4. Регистрационный номер: 3403-1900-АО Код ОКПО: 15396305

6. Основные виды деятельности: проведение банковских и иных операций и осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, на основании лицензии Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций №245 от 11 ноября 2008 года.

Банк является участником системы обязательного гарантирования депозитов Республики Казахстан. Свидетельство № 011, выданное АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» 31 октября 2008 года.

–  –  –

Moody’s Investor Service Долгосрочный рейтинг по депозитам в иностранной валюте: B1, Краткосрочный рейтинг по депозитам в иностранной валюте: Not Prime, Рейтинг финансовой устойчивости: E+, Прогноз рейтингов: «негативный».

Fitch Ratings Долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте: B-, Краткосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте: В, Индивидуальный рейтинг: D/E, Рейтинг поддержки: 5, Прогноз рейтингов: «стабильный».

8. По состоянию на 01 апреля 2009 года количество акционеров, владеющих десятью и более процентами размещенных акций Банка:

–  –  –

На начало 2005 года членами Совета директоров являлись: Цхай Ю.А., Искаков С.К., Ким В.К., Расулов А.О., Гусаков В.В., Рак Н.В., Джартыбаев А.А.

в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 27 мая 2005 года прекращены полномочия вышеперечисленных членов Совета Директоров и вновь избраны членами Совета Директоров: Цхай Ю.А., Искаков С.К., Ким В.К., Рак Н. В., Джартыбаев А. А.

в соответствии с решением внеочередного Общего собрания акционеров от 10 января 2006 года прекращены полномочия ранее избранных членов Совета директоров Банка г-на Искакова С.К. и г-жи Рак Н.В. Избраны в Совет директоров Миронов А.А. и Деркунский А.Ю.

в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 29 мая 2006 года прекращены полномочия ранее избранных членов Совета директоров Банка г-на Деркунского А.Ю. и Миронова А.А. Избраны в Совет директоров Ломтадзе М.Н. и Ли Ю. В.

на основании письменных заявлений прекращены полномочия ранее избранных членов Совета директоров Цхай Ю.А., Ли Ю.В. и Джартыбаева А.А., и в соответствии с решением Общего собрания акционеров от 29 декабря 2006 года избран в состав Совета директоров Дзодзуашвили А.А. в качестве независимого директора.

Члены Правления

–  –  –

Переоценка основных средств производилась согласно отчета по оценке материальных активов Банка от 29.11.02г. оценочной группой ТОО «Райс Груп, Сентрал Эйжа».

11. Размер земельных участков Банка: по состоянию на 01 ноября 2003 года Банку предоставлено на правах постоянного землепользования 15 земельных участков общей площадью 4,3764 га, на правах временного землепользования 4 земельных участка общей площадью 0,6734 га. Всего 5,0498 га.

12. Краткий перечень объектов соцкультбыта, находящихся на балансе эмитента по состоянию на 01 ноября 2003 года:

–  –  –

Итого

13. Размер резервного капитала по уставу: Резервный капитал формируется по итогам финансового года по решению Общего собрания акционеров в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан, за счет чистого дохода Банка до выплаты дивидендов акционерам по простым акциям, и используется для покрытия убытков;

фактический размер резервного капитала на дату принятия решения о выпуске облигаций (10 ноября 2003 г.) сформирован в размере 398 211,0 тыс. тенге.

14. Размер просроченной задолженности по уплате налогов на момент принятия решения о выпуске облигаций: на 1 ноября 2003 года АО «Банк «Каспийский» не имело просроченной задолженности по уплате налогов.

15. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженностях на последнюю отчетную дату.

Сведения о дебиторской задолженности на 01 ноября 2003 года Балансовый счет № 1851 «Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет»

–  –  –

Уплаченный налог НДС Уплаченный налог на землю Уплаченный налог на имущество Уплаченный подоходный налог с юридических лиц Уплаченная плата за размещение рекламы Уплаченный налог у источника выплат Уплаченный социальный налог Прочие налоги и сборы Итого Балансовый счет № 1854 «Расчеты с работниками банка»

–  –  –

Подотчетные суммы на командировочные расходы Подотчетные суммы на хозяйственные расходы Расчеты по зарплате сотрудников Итого Балансовый счет № 1855 «Дебиторы по документарным расчетам»

–  –  –

Покрытие по аккредитивам Обязательства по отсроченному платежу по аккредитиву Покрытие гарантии Итого Балансовый счет № 1856 «Дебиторы по капитальным вложениям»

–  –  –

Дебиторы по пластиковым картам Покупка дорожных чеков Вклад-гарантия работников нерезидентов Дебиторы по реализации залогового имущества Начисленные другие операционные доходы Аванс за товары и услуги Чеки и другие платежные документы Взаиморасчеты по Вестерн Юнион Суммы до выяснения ИТОГО Балансовый счет № 1870 «Прочие транзитные счета банка»

–  –  –

Суммы до выяснения Итого Сведения о кредиторской задолженности на 01 ноября 2003 года Балансовый счет № 2851 «Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет»

–  –  –

Начисленный подоходный налог с физических лиц Начисленный налог на транспорт Начисленный налог у источника выплат Начисленная плата за размещение рекламы Начисленный НДС Начисленные взносы в фонд окружающей среды Подоходный налог с юридических лиц Итого Балансовый счет № 2853 «Расчеты с акционерами (по дивидендам)»

–  –  –

Отсроченный подоходный налог с юридических лиц Итого Балансовый счет № 2860 «Прочие кредиторы по банковской деятельности», 2867 «Прочие кредиторы по небанковской деятельности»

–  –  –

Начисленные расходы Банка Транзитный счет по реализации залогового имущества Транзитный счет по поступающим чекам Залог за пользованием ключом от депозитной ячейки Невыплаченные дивиденды Курсовая разница по выпл.

процентам по вкладам Начисленные денежные выигрыши по вкладам Невыплаченная материальная помощь Транзитный счет по коммунальным платежам ОАО «АК «Казахстан Жолдары», г. Алматы, ул.

Гоголя, 86 ТОО «Az Oil Service», г. Алматы, пр. Гагарина, 294, кв. 46 Сулейменова К.М., г.Астана пр. Богенбая, 10, кв. 53 ТОО «Айша-Т и К», Жамбыльская обл., с.

Мойынкум, ул.

Амангельды, 17 ТОО «Диас-98», Жамбылская обл., с. Толе би, ул. Первомайская, 296 Начисленные взносы в НПФ Расчеты по исполнительным листам Расчеты за реализацию материалов Инкассированная выручка Транзитный счет для разовых переводов Взаиморасчеты по Вестерн Юнион Расчеты по пластиковым картам Транзитный счет для погашения ссудной задолженности Кредиторы по оборудованию переданному в лизинг Невостребованные остатки по закрытым счетам клиентам Итого Балансовый счет № 2870 «Прочие транзитные счета банка»

–  –  –

Суммы до выяснения Итого

16. Сведения о других аффилиированных лицах Банка.

Аффилиированными лицами Банка, кроме членов Совета директоров, членов Правления и

Ревизора Банка, признаются:

Физические лица, состоящие в близком родстве:

а) Председатель Правления Ким Игорь Владимирович – отец Ким Владимир Сендинович, мать Ли Ольга Алексеевна, дочь Ким Анастасия, брат Ким Александр Владимирович.

б) Первый Заместитель Председателя Правления Миронов Алексей Александрович – отец Миронов Александр Андреевич, мать Миронова Валентина Дмитриевна, дочь Миронова Мария, сестра Миронова Елена Александровна.

в) Первый Заместитель Председателя Правления Искаков Санат Касымович –супруга Артыкбаева Айгуль Айткужевна, сын Искаков Ильяс, дочь Искакова Адия.

г) Заместитель Председателя Правления Пупкова Татьяна Алексеевна – мать Лебедева Тамара Михайловна, супруг Пупков Александр Анатольевич, сын Пупков Артем, сестра Карпова Ольга Алексеевна.

д) Главный бухгалтер Ельчинская Елена Владимировна – отец Коновалов Владимир Петрович, супруг Ельчинский Виктор Валентинович, дочь Ельчинская Анастасия, сын Ельчиский Антон.

Руководящие работники Банка и их близкие родственники: Заместители главного бухгалтера, Директора и Главные бухгалтера филиалов, иные руководители, осуществляющие координацию и/или контроль за деятельностью структурных подразделений Банка и обладающие правом подписи документов, на основании которых проводятся банковские операции.

Крупный акционер банка: ОАО «Казахстанская топливная компания» -13,86% доля от размещенных акций Банка.

Дочерняя организация ОАО «Страховая Компания «Алматинская Международная Страховая Группа».

Акционеры акционеров: Ким И.В. - акционер ОАО «Казахстанская топливная компания» - 100% доля участия.

17. Сведения об административных и экономических санкциях, налагавшихся на эмитента органами государственного управления, государственным арбитражем или третейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о выпуске облигаций.

Таблица 1. СВЕДЕНИЯ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ И ЭКОНОМИЧЕСКИХ САНКЦИЯХ

–  –  –

18. Сведения о предыдущих выпусках облигаций:

В 2001 году Банк осуществил первый выпуск именных купонных облигаций, индексированных по изменению курса тенге к доллару США. Облигации выпущены без обеспечения. Дата государственной регистрации эмиссии года. Номинальная стоимость облигации 100 долларов США.

Объем эмиссии в долларах США - 15 000 000 (150 000 облигаций). Дата начала обращения - 13.07. 01г. Срок размещения – 3 года с даты начала обращения. Срок обращения - 3 года. Дата погашения – 13.07.04г. Ставка купона определена в 9,5% годовых с периодичностью выплат два раза в год.

Облигации Банка включены в официальный список ценных бумаг ЗАО «Казахстанская Фондовая Биржа» по категории «А» (торговый код CSBNb1) 18 июля 2001 года.

В мае 2003 года Банк осуществил второй выпуск индексированных именных купонных субординированных облигаций. Облигации выпущены без обеспечения. Дата государственной регистрации эмиссии - 13.05.2003 года.

Номинальная стоимость облигации 20 000 тенге. Объем эмиссии составил 3 100 000 000,00 KZT (155 000 облигаций). Дата начала обращения -28.05. 03.

Срок размещения – 7 лет с даты начала обращения. Срок обращения - 7 лет.

Дата погашения – 28.05.10г. Ставка купона определена в 9,5% годовых с периодичностью выплат два раза в год. Облигации Банка включены в официальный список ценных бумаг ЗАО «Казахстанская Фондовая Биржа» по категории «А» (торговый код CSBNb2) 27 июня 2003 года. На момент принятия решения о третьем выпуске субординированных облигаций предыдущие выпуски облигаций размещены в полном объеме.

–  –  –

19. Документы, подтверждающие финансовое состояние эмитента:

прилагаются бухгалтерские балансы с приложениями (Форма 1, форма 2, форма 3 по ОКУД) по состоянию на 01 января 2002 г., на 01 января 2003 года и за 31 октября 2003 года.

–  –  –

Намерение о листинге: Банк намерен включить выпускаемые Облигации в официальный список ценных бумаг ЗАО «Казахстанская фондовая биржа»

категории «А», осуществляющего свою деятельность на основании лицензии, выданной Национальной Комиссией Республики Казахстан по ценным бумагам за № 0409200011 от 07 ноября 2000 года.

21. Данные о порядке погашения выпуска «Платежный агент» – лицо, уполномоченное Эмитентом осуществлять выплату Держателям облигаций вознаграждения по облигациям, а также суммы, причитающейся в результате погашения облигаций Эмитентом.

Сроки выплаты купонного вознаграждения: Выплата купонного вознаграждения по облигациям производится два раза в год из расчета временной базы 360/30 (360 дней в году/ 30 дней в месяце) в соответствии с регламентом расчетов ЗАО Казахстанская Фондовая Биржа» соответственно через шесть и двенадцать месяцев, начиная с даты начала обращения облигаций ежегодно до срока погашения.

Условия проведения тиражей, розыгрышей: не предусмотрено.

Условия выплаты вознаграждения и погашения основного долга:

На получение купонного вознаграждения имеют право лица, которые приобрели облигации не позднее, чем за 1 день до даты его выплаты.

Купонное вознаграждение на дату выплаты (индексированное купонное вознаграждение) рассчитывается как произведение индексированной номинальной стоимости на годовую ставку купонного вознаграждения и на количество дней в периоде начисления купона деленное на 360. Купон выплачивается в день, установленный для их выплаты, т.е. является днем фактической выплаты.

Погашение основного долга производится по индексированной номинальной стоимости облигаций, находящихся в обращении, на день погашения, но не ниже их номинальной стоимости. Облигации погашаются в день, который является днем фактического погашения.

В случае, если дата выплаты купонного вознаграждения и суммы основного долга придется на выходной или праздничный день, выплата будет осуществлена в первый рабочий день, следующий за таким днем. При этом, однако, такое смещение срока выплаты не влияет на выплачиваемую сумму.

Держатель облигаций не имеет право требовать начисления процентов или какойлибо иной компенсации за такую задержку. На получение основного долга имеют право лица, которые приобрели облигации не позднее 1 календарного дня до даты погашения основного долга.

Выплата купонного вознаграждения или суммы основного долга осуществляется путем перечисления денег на текущие счета облигационеров, зарегистрированных в реестре, который ведется Регистратором или путем наличной оплаты в головном офисе Банка. Для выплаты купонного вознаграждения и суммы основного долга Регистратором осуществляется фиксация реестра на конец последнего дня периода перед днм выплаты купона и погашения.

Особые условия:

(1) субординированные облигации – субординированный долг не должен являться депозитом либо обязательством на предъявителя.

(2) не должен являться залоговым обеспечением по требованиям Банка или аффилиированных с ним лиц.

(3) не подлежит досрочному (полному или частичному) погашению.

(4) при ликвидации Банка удовлетворяется в последнюю очередь (перед распределением оставшегося имущества между акционерами).

В случае невыплаты банком любой суммы, которую он обязан уплатить по облигациям в соответствии с настоящими Условиями в установленные сроки, он обязан выплатить процент по просроченной сумме с даты, установленной для уплаты, до даты фактической уплаты, как после, так и до вынесения судебного решения по ставке 0,01% годовых помимо купона в отношении такой суммы.

Вопросы, неурегулированные настоящими Условиями выпуска, рассматриваются Банком в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

22. Место исполнения обязательств Эмитента: Непосредственно в АО «Kaspi Bank» по адресу: г. Алматы, ул. Ади Шарипова, 90, телефон (327) 250-17-20, факс (327) 250-95-96; а также переводом, в соответствии с реквизитами, указанными в заявлении - приказе владельца облигации. Комиссия за прием и пересчет денег на счете и перевод денег со счета при выплате купонного вознаграждения или основного долга с владельца облигации не взимается.

23. Направление и порядок использования средств, мобилизуемых путем выпуска облигаций: Целями настоящего выпуска являются: (1) увеличение собственного капитала Банка.

(2) увеличение пассивов Банка, получение длинных по сроку кредитных ресурсов.

24. Расчет средств затраченных при внедрении программы облигационного займа и расчет предполагаемой прибыли:

Расходы АО «Kaspi Bank» по выпуску, размещению и обращению облигаций на внутреннем рынке ценных бумаг будут состоять из оплаты аудиторских и прочих профессиональных услуг, а также оплаты накладных расходов.

–  –  –

25. Анализ факторов риска по группам:

1) факторы риска.

В процессе осуществления своей деятельности Банк сталкивается с множеством различных видов рисков, основными из которых являются:

стратегический риск кредитный риск процентный риск риск ликвидности операционный риск валютный риск страновой риск ценовой риск правовой риск репутационный риск.

Стратегический риск. Стратегия - это качественно определенное направление развития Банка, касающееся принятия решений для своевременного и последовательного использования всех возможностей развития Банка, а также системы взаимоотношений внутри Банка, позиции Банка на финансовом рынке, приводящее к достижению его целей.

Стратегический риск – риск потери части прибыли и капитала вследствие принятия и/или внедрения неверных деловых решений и отсутствия реакции на изменения внешних факторов.

Управляется путем экономического анализа, маркетинговых исследований Банка и финансового сектора в целом, контроля за оценкой и управлением стратегическим риском.

Кредитный риск - риск возникновения потерь вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора по исполнению им взятых на себя денежных обязательств при проведении заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых, ломбардных, документарных операций (далее "заемные операции").

Кредитный риск определяется путем идентификации риска; анализа и оценки качества обязательства, финансового состояния клиентов; мониторинга и контроля за соблюдением соответствия заемных операций требованиям внутренних документов Банка, требованиям Национального Банка Республики Казахстан и действующему законодательству Республики Казахстан.

Управляется путем: диверсификации вложений или обязательств;

лимитированием, то есть установлением предельного значения уровня риска;

создания резервов на покрытие убытков в случае их возникновения; управления и контроля работниками Банка; страхования - передачи риска страховой компании; хеджирования, которое предназначено для снижения возможных потерь вложений.

Процентный риск - риск потенциальной подверженности финансового положения Банка воздействию неблагоприятного изменения процентных ставок.

Процентный риск влияет на доходы Банка, экономическую стоимость активов, обязательств и забалансовых инструментов. Основные формы процентного риска, которому подвержен Банк, следующие:

риск возникновения потерь из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств (при фиксированных ставках вознаграждения);

риск возникновения потерь вследствие применения Банком разных видов ставок (плавающей либо фиксированной) по активам Банка, с одной стороны, и по обязательствам - с другой;

базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики;

опционный риск, связанный с тем, что активы, обязательства и условные и возможные требования и обязательства могут прямо или косвенно включать возможность выбора одного из нескольких вариантов завершения операции.

Процентный риск оценивается с помощью следующих основных методов:

Процентная маржа. Данный показатель отражает доходность активных и стоимость пассивных операций и является показателем эффективности деятельности Банка. Чистая процентная маржа определяет отношение (разницы) между доходами и расходами по процентам к доходным (производительным) активам Банка.

Спред прибыли. Спред прибыли является показателем прибыльности Банка, отражает процентную политику Банка, уровень цен, по которым Банк привлекает и размещает средства. Данный показатель выражается разницей между средними процентными ставками по активам и по пассивам.

GAP - анализ. Данный метод измерения процентного риска состоит в определении разрыва между активами и обязательствами по срокам.

Процентный риск управляется путем анализа процентного спреда Банка, его тенденций и размера; анализа движения доходности финансовых активов в разрезе активов и расходов на процентные пассивы в разрезе пассивов Банка по направлениям деятельности; мониторинга рыночных процентных ставок на межбанковском рынке и биржевом рынке; мониторинга рыночных и действующих в Банке ставок для краткосрочных и высоколиквидных инвестиций; мониторинга рыночных и действующих в Банке ставок по среднесрочным и долгосрочным инвестициям; мониторинга рыночных и действующих в Банке ставок по депозитам; анализа изменения стоимости позиции в зависимости от изменения в уровне процентных ставок; анализа разрывов между активами и обязательствами по срокам; контроля.

Риск ликвидности – риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением Банком своих обязательств, а также нарушения Банком пруденциальных нормативов Национального Банка Республики Казахстан по показателям ликвидности.

Управляется путем идентификации (анализа активов и пассивов по срокам погашения; анализа изменения основных статей баланса за период; контроля за выполнением пруденциальных нормативов Национального Банка Республики Казахстан; анализа доходов и расходов, связанных с получением (выплатой) вознаграждения); оценки и измерения риска ( основные методы: установление предельных величин на долю отдельных финансовых инструментов в портфеле активов и пассивов; установление предельных величин на отношение суммы обязательств к сумме активов в разрезе сроков погашения; установление предельных величин остатка по кассе; установление предельных величин на банки-контрагенты при проведении межбанковских финансовых операций;

формирование портфеля высоко ликвидных ценных бумаг, используемого для сглаживания возможных оттоков денег; поддержание высокой деловой репутации Банка при осуществлении операций на финансовых рынках);

контроля за соблюдением установленных показателей и ограничений.

Операционный риск – риск возникновения потерь вследствие нарушения (несоблюдения) Банком требований к организации внутреннего контроля.

Нарушения требований к организации внутреннего контроля выражаются в несоблюдении работниками Банка процедур и функций, определенных внутренними документами и требованиями по управлению рисками в банковской деятельности. Операционный риск также включает риски, связанные с возникновением существенных сбоев в операционных (компьютерных) системах.

Операционные риски классифицируются на:

- риск персонала - риск потерь, связанный с возможными ошибками работников, мошенничеством, недостаточной квалификацией, неустойчивостью штата Банка, возможностью неблагоприятных изменений в трудовом законодательстве и т.д.;

- риск ценообразования – риск, связанный с потерей клиента или потенциальной прибыли вследствие несоблюдения конкурентности цены на банковские продукты либо установлением цены ниже себестоимости;

- риск процесса - риск потерь, связанный с ошибками в процессах проведения банковских операций и расчетов по ним, их учета, отчетности и т.д. Для минимизации данного вида риска осуществляется:

- риск технологий - риск потерь, обусловленных несовершенством используемых технологий - недостаточной емкостью систем, их неадекватностью проводимым операциям, грубости методов обработки данных, низкого качества или неадекватности используемых данных и т.д.

- риск физического вмешательства - риски потерь, связанные с непосредственным физическим вмешательством в деятельность Банка, стихийными бедствиями, пожарами, ограблениями, терроризмом и т.д.

Управляется путем идентификации, мониторинга и контроля подразделениями Банка.

Валютный риск – риск возникновения потерь, связанный с изменением курсов иностранных валют при осуществлении Банком своей деятельности.

Управляется путем идентификации - анализа открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте, с которой работает Банк; оценки риска на постоянной основе путем сопоставления активов и пассивов Банка в разрезе валют;

мониторинга и контроля подразделениями Банка.

Страновой риск – это риск финансовых потерь Банка вследствие того, что иностранный контрагент (государство, банк, клиент) не захочет или не сможет выполнить свои обязательства по причинам, связанным с возникновением неблагоприятной ситуации в стране контрагента.

Управляется путем идентификации величины вероятных потерь при проведении операций с банками, компаниями и финансовыми инструментами государства;

оценки финансового и политического положения страны (макроэкономические показатели, оценка политической ситуации, статистические бюллетени, подготовленные статистическими органами страны, аналитические отчеты рейтинговых агентств и других аналитических организаций, информация СМИ), мониторинга и контроля.

Ценовой риск - риск возникновения потерь вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов. Риск ущерба возникает в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на стоимость финансовых инструментов.

Ценовой риск определяется на регулярной основе путем идентификации и оценки финансовых инструментов и эмитентов, прогноза изменения цен на инструмент;

мониторинга и контроля за соблюдением решений Финансового Комитета.

Правовой риск – риск возникновения потерь вследствие нарушения Банком требований действующего законодательства Республики Казахстан либо несоответствия им практики, процедур и внутренних документов Банка, а в отношениях с нерезидентами Республики Казахстан, законодательств других государств, регулирующих указанные отношения.

Банк определяет множество разновидностей правовых рисков, основными из которых являются следующие:

Риск, связанный с изменением законодательства, затрагивающего интересы Банка и его клиентов, неспособностью предвидеть будущие законодательные требования;

Риск потери из-за пробелов, противоречий, неоднозначного толкования действующего законодательства;

Риск увеличения обязательств по причине неверно составленной документации, нарушения юридических требований, неполной и неточной регламентации прав, обязанностей, оговоренных в процессе согласования договорных обязательств сторон, невыполнения договорных обязательств вследствие небрежности, добросовестного заблуждения, неэффективного управления и намеренных действий.

Риск совершения противоправных уголовно наказуемых деяний. Указанные деяния могут привести к потерям, связанным с принятием Банком решений и проведением операций на основании поддельных документов, хищением и порчей имущества, необходимостью возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью работников во время исполнения ими трудовых обязанностей и др.

Риск вовлечения Банка в судебное разбирательство, а также его результата.

Судебное разбирательство может повлечь определенные издержки, а судебное решение – отрицательные имущественные последствия.

Риск признания сделки недействительной по иску заинтересованных лиц, государственных органов или прокурора по основаниям, предусмотренным действующим законодательством Республики Казахстан, в т.ч. при совершении сделки без надлежащих полномочий (отсутствие (отзыв) лицензии, доверенности, недееспособным лицом, без получения согласия определенных лиц, в противоречии с целями деятельности юридического лица, с нарушением уставной компетенции органа юридического лица и др.), ненадлежащего оформления (отсутствие необходимой регистрации, нотариального удостоверения и др.).

Управление и мониторинг:

Правовые риски отслеживаются на постоянной основе всеми подразделениями Банка.

Минимизация риска, связанная с изменением законодательства, основана на внимательном изучении проектов документов и анализа последствий введения в действие соответствующего нормативного правового акта и разработке мероприятий по минимизации/предотвращению возможных рисков. На постоянной основе осуществляется отслеживание работниками Банка изменений и дополнений в действующие нормативные правовые документы.

Риск неоднозначного толкования управляется путем своевременного направления запросов в соответствующие органы для разъяснения ситуации неясного толкования в различных нормативных правовых актах. При отсутствии законодательной базы при проведении операций, в Банке разрабатывается внутренний документ, описывающий процедуры, которые согласовываются с задействованными подразделениями и Юридическим Департаментом.

Риск увеличения обязательств по причине неверно составленной документации минимизируется путем согласования всех нетиповых договоров с Юридическим Департаментом.

Риск совершения противоправных уголовно наказуемых действий минимизируется представлением на рассмотрение в Юридический Департамент подлинных документов, страхованием имущества Банка, заключением договоров материальной ответственности, страхования жизни и здоровья некоторых категорий работников во время исполнения ими трудовых обязанностей.

Риск признания сделки недействительной управляется представлением контрагентом всей необходимой документации в подлинниках либо в копиях, заверенных нотариально.

Снижение правовых рисков обеспечивается отработанной системой внутреннего контроля, распределением прав и обязанностей в системе управления, высокой квалификацией специалистов, коллегиальностью в принятии решений по определенному кругу вопросов.

Минимизация/предотвращение правовых рисков основано на: применении системы последующего контроля, распределении прав и ответственности в системе управления; качестве системы организационно-управленческой документации (наличие внутренних актов, четко регламентирующих функции подразделений, права, обязанности работников во внутренних положениях и инструкциях).

Контроль правового риска осуществляет на постоянной основе в процессе плановых проверок деятельности подразделений.

Репутационный риск – риск потери части доходов и капитала вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к Банку.

Репутационный риск оказывает влияние на способность Банка привлекать новых клиентов, предоставлять новые услуги, поддерживать взаимоотношения с существующими клиентами и контрагентами на межбанковском рынке.

Управляется путем идентификации, оценки и анализа риска на постоянной основе, мониторинга и контроля. Контроль репутационного риска осуществляет Председатель Правления, Заместители Председателя Правления и Отдел внутренней безопасности на постоянной основе.

В процессе деятельности Банк сталкивается с различными видами рисков и проводит гибкую политику по направлениям деятельности, позволяющую ожидать, оценивать, контролировать и минимизировать действие факторов, определяющих размеры принимаемых Банком рисков, и смягчить потери, где это возможно.

Процесс управления банковскими рисками включает идентификацию, оценку, мониторинг и контроль рисков.

–  –  –




Похожие работы:

«Организация Объединенных Наций A/HRC/WG.6/22/MWI/1 Генеральная Ассамблея Distr.: General 4 February 2015 Russian Original: English Совет по правам человека Рабочая группа по универсальному периодическому обзору Двадцать вторая сессия 415 мая 2015 года Национальный доклад, представленный в соответствии с пунктом 5 приложения к резолюции 16/21 Совета по правам человека* Малави * Настоящий документ воспроизводится в том виде, в котором он был получен. Его содержание не означает выражения...»

«МБОУ «Сокрутовская оош МО «Ахтубинский район» Публичный доклад за 2014-2015 учебный год 1. Общая характеристика. В селе Сокрутовка школа функционирует с 1910 года. Сначала это была церковноприходская школа, затем семилетняя, восьмилетняя. Справка о реорганизации школы.1. Реорганизовать Сокрутовскую восьмилетнюю школу в среднюю школу с 1 сентября 1980-81 учебного года. Решение исполнительного комитета Ахтубинского районного совета народных депутатов № 139 от 11.04.1980 г. 2. Сокрутовская средняя...»

«Пояснительная записка Самостоятельная работа включает 19 заданий с выбором одного верного ответа из четырех предложенных вариантов; 8 заданий с кратким ответом (из них 3 задания, требующие записи ответа в виде одного или двух слов, и 5 заданий, требующих записи ответа в виде числа, последовательности цифр или букв); и 3 задания с разврнутым ответом, в которых требовалось записать полный и обоснованный ответ на поставленный вопрос. Работа содержит 16 заданий базового уровня сложности, 11 заданий...»

«Международная Туристская Академия Биржаков Михаил Борисович Никифоров Валерий Иванович ИНДУСТРИЯ ТУРИЗМА: ПЕРЕВОЗКИ Издание третье, переработанное и дополненное Туристский продукт и перевозки Способы передвижения с помощью мускульной силы человека Пешеходные путешествия и туры Автомобильные и автобусные туры Прокат автомобилей Железнодорожные перевозки и туры Воздушные перевозки Речные и морские перевозки Комбинированные виды перевозок Нормативное обеспечение и страхование Москва —...»

«ОРГАНИЗАЦИЯ A ОБЪЕДИНЕННЫХ НАЦИЙ ГЕНЕРАЛЬНАЯ АССАМБЛЕЯ Distr. GENERAL A/HRC/WG.6/1/FIN/ 20 March 200 RUSSIAN Original: ENGLISH СОВЕТ ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА Рабочая группа по универсальному периодическому обзору Первая сессия Женева, 7-18 апреля 2008 года ПОДБОРКА, ПОДГОТОВЛЕННАЯ УПРАВЛЕНИЕМ ВЕРХОВНОГО КОМИССАРА ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 15 B) ПРИЛОЖЕНИЯ К РЕЗОЛЮЦИИ 5/ СОВЕТА ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА Финляндия Настоящий доклад представляет собой подборку информации, содержащейся в...»

«Барьеры в доступе к лечению туберкулеза глазами пациентов, живущих с ВИЧ-инфекцией и туберкулезом в России Барьеры в доступе к лечению туберкулеза глазами пациентов, живущих с ВИЧ-инфекцией и туберкулезом в России Краткое описание проекта: В период с 1 января по 30 июня 2013 года Некоммерческим Партнерством «Е.В.А.» в сотрудничестве с ITPCRU при поддержке STOP TB Partnership, Aids Healthcare Foundation и Фонда по Готовности к Лечению (ФГЛ) реализован проект «Улучшение доступа к лечению...»

«ГО СУДАРСТВЕННО Е О БРАЗО ВАТЕЛЬ НО Е УЧРЕЖ ДЕНИЕ ВЫ СШ ЕГО ПРО Ф ЕССИ О НАЛЬ НО ГО ОБРАЗОВАНИЯ «САМ АРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫ Й АЭРО КО СМ ИЧЕСКИЙ УН И ВЕРСИТЕТ имени академика С. П. КО РОЛЕВА» ИНСТИТУТ ХИМ ИИ СИ ЛИКАТО В имени И. В. ГРЕБ ЕНЩ И КО ВА РАН В. А. ЖАБРЕВ, В. И. МАРГОЛИН, В. С. ПАВЕЛЬЕВ ВВЕДЕНИЕ В НАНОТЕХНОЛОГИЮ (ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ, ПОНЯТИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ) САМАРА 2007 ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГО СУДАРСТВЕННОЕ О БРАЗО ВАТЕЛЬНО Е УЧРЕЖ ДЕНИЕ ВЫ СШ ЕГО П РО Ф ЕССИОНАЛЬНОГО О...»

«Глобальный аналитический доклад о мерах по уменьшению опасности бедствий Карманное издание Глобального аналитического доклада о мерах по уменьшению опасности бедствий (GAR) от 2015 года Обеспечение устойчивости развития: Будущее управление рисками бедствий UNISDR выражает благодарность организациям, чьи логотипы представлены ниже, за их финансовый и материальный вклад в создании Глобального аналитического доклада о мерах по уменьшению опасности бедствий от 2015 года. Кроме того, щедрые...»

«Теодор Драйзер: «Финансист» Теодор Драйзер Финансист Серия: Трилогия желания – 1 OCR & spellcheck by HarryFan, 21 August 2000 Перевод: М. Волосов Теодор Драйзер: «Финансист» Аннотация «Финансист» – первая книга «Трилогии желания» выдающегося американского писателя Т.Драйзера (1871-1945). Роман начинается с юношеских лет американского капиталиста Фрэнка Каупервуда и заканчивается в тот период жизни главного героя, когда он, чувствуя силу накопленных им капитала и профессионального опыта,...»

«Министерство природных ресурсов и экологии Российской Федерации Федеральная служба по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды (Росгидромет) ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ «СИБИРСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ГИДРОМЕТЕОРОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ» (ФГБУ «СибНИГМИ») УДК 556.013:556.536.2:556.555 № госрегистрации 0120118038 Инв. № УТВЕРЖДАЮ Директор ФГБУ «СибНИГМИ» д. ф-м. н. _ В.Н. Крупчатников «_» _ 2013 г. ОТЧЕТ О НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКОЙ РАБОТЕ Разработать...»

«О СОСТОЯНИИ И РАЗВИТИИ ГРАЖДАНСКОГО ОБЩЕСТВА В СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ В 2014 ГОДУ Доклад Общественной палаты Свердловской области Екатеринбург 2014 год Содержание Введение.. Глава 1. Общая характеристика развития институтов гражданского 7 общества в Свердловской области.. Глава 2. Ветеранские и патриотические организации в Свердловской 15 области.. Глава 3. Профсоюзные организации в Свердловской области. 32 Движение «В защиту человека труда».. Глава 4. Национальные организации в Свердловской...»

«В.М. Сидельникова ПРИВЫЧНАЯ ПОТЕРЯ БЕРЕМЕННОСТИ Москва «Триада-Х», 2002 Сидельникова В.М. «Привычная потеря беременности» — М.: Триада-Х, 2000.304 с. ISBN 5-8249-0077-9 В руководстве освещены современные представления, основанные на опыте работы сотрудников НЦАГиП по важнейшей проблеме практического акушерства — невынашиванию беременности. Дано описание тактики подготовки к беременности и ведения беременности у пациенток с этой патологией. Освещены вопросы этиологии и патогенеза невынашивания...»

«Проект СОВЕТ МИНИСТРОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ПОСТАНОВЛЕНИЕ № г. Минск Об утверждении Концепции формирования и развития инновационно-промышленных кластеров в Республике Беларусь и плана мероприятий по ее реализации Совет Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить прилагаемые: Концепцию формирования и развития инновационного промышленных кластеров в Республике Беларусь; план мероприятий по реализации Концепции формирования и развития инновационного промышленных кластеров в Республике...»

«БРЕНДИРОВАНИЕ ТУРИСТСКИХ ТЕРРИТОРИЙ ПОСРЕДСТВОМ СОБЫТИЙНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ Александрова А.Ю. Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова, г. Москва В настоящее время в мире распространена практика создания туристского бренда территории посредством проведения событийных мероприятий, развития событийного туризма. Этим путем пошла Российская Федерация и многие ее регионы, в частности входящие в ЦФО. Они публикуют насыщенные ежегодные календари событий, отличающихся тематикой,...»

« Библейская археология  Священник Димитрий Юревич  ПРОБЛЕМА ХРОНОЛОГИИ ИСХОДА В СВЕТЕ АРХЕОЛОГИЧЕСКИХ ДАННЫХ После раскопок Иерихона в XX в. Дж. Гарстангом, а затем — К. Ке­ ньон   возобладала  точка   зрения  последней  относительно   разруше­ ния города в 1550 г. до Р.Х. Эта дата ставила под сомнение библей­ ское повествование об исходе. Анализ артефактов, произведенный  Б. Вудом, дает другую датировку — 1400 г. Это согласуется с так на­...»

«Муниципальное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа №5 Проект «Сказки Кота Мурлыки. Н.П. Вагнер – ученый и литератор.» «Скажи мне, век молодой, премудрый, до всего доходящий своим умомразумом: будут ли новые люди любить друг друга и будет ли весь дом людской на этой любви как на камне крепком, построен. Кот Мурлыка.» Авторы проекта: учащиеся 7б класса МОУ СОШ №5 г. Карпинска Руководитель проекта: Евсеева Лидия Леонидовна, классный руководитель, учитель информатики и...»

«ПРЕДЛОЖЕНИЕ по организации пилотного этапа проекта апробации и внедрения ЭЛЕКТРОННЫХ УЧЕБНИКОВ в образовательных организациях для _(указать регион) Компания “Азбука” предлагает к реализации проект регионального масштаба по внедрению электронных учебников с учетом требований Федерального закона «Об образовании в Российской Федерации» и Федеральных государственных образовательных стандартов. Оглавление ОБОСНОВАНИЕ АКТУАЛЬНОСТИ ПРОЕКТА ПРЕДПОСЫЛКИ ВНЕДРЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ УЧЕБНИКОВ ОПРЕДЕЛЕНИЯ...»

«ИНСТИТУТ СТРАН СНГ ИНСТИТУТ ДИАСПОРЫ И ИНТЕГРАЦИИ СТРАНЫ СНГ Русские и русскоязычные в новом зарубежье ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ БЮЛЛЕТЕНЬ № 15.10.200 Москва ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ БЮЛЛЕТЕНЬ «СТРАНЫ СНГ. РУССКИЕ И РУССКОЯЗЫЧНЫЕ В НОВОМ ЗАРУБЕЖЬЕ» Издается Институтом стран СНГ с 1 марта 2000 г. Периодичность 2 номера в месяц Издание зарегистрировано в Министерстве Российской Федерации по делам печати, телерадиовещания и средств массовых коммуникаций Свидетельство о регистрации ПИ №...»

«Рабочая инструкция 7.5А.3 Идентификация и прослеживаемость обучения студентов Положение об общих требованиях к построению, изложению и оформлению документов учебной деятельности обучающихся Содержание Назначение и область применения.. Нормативные ссылки.. Термины и определения.. Общие положения.. Требования к построению текстового документа.5.1 Структура текстового документа. 5.2 Титульный лист.. 9 5.3 Реферат.. 10 5.4 Содержание.. 10 5.5 Введение.. 5.6 Основная часть.. 11 5.7 Заключение.. 1...»

«ЗАПИСКИ ВСЕСОЮЗНОГО МИНЕРАЛОГИЧЕСКОГО ОБЩЕСТВА Ч. CXIV 1985 Вып. 6 ХРОНИКА УДИ 549.06.091.5 ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ВСЕСОЮЗНОГО МИНЕРАЛОГИЧЕСКОГО ОБЩЕСТВА ЗА 1984 г. В истекшем году Всесоюзное минералогическое общество пасчитывало 33 отделе­ ния: Азербайджанское, Амурское, Армянское, Башкирское, Бурятское, ВосточноСибирское, Грузинское, Дальневосточное, Западно-Сибирское, Ильменское, Казан­ ское, Казахстанское, Камчатское, Карельское, Киргизское, Кольское, Красноярское, Московское, Норильское,...»





















 
2016 www.nauka.x-pdf.ru - «Бесплатная электронная библиотека - Книги, издания, публикации»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.