WWW.NAUKA.X-PDF.RU
БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА - Книги, издания, публикации
 


Pages:   || 2 |

«СУЩЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ Полное наименование Закрытое акционерное общество «Булгар банк» Сокращенное наименование ЗАО «Булгар банк» Наименование Банка на английском языке Limited ...»

-- [ Страница 1 ] --

Пояснительная записка

к годовому отчету

З АО « Бул г а р б а н к »

за 2012 год

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2012 ГОДА

СУЩЕСТВЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ

Полное наименование

Закрытое акционерное общество «Булгар банк»

Сокращенное наименование

ЗАО «Булгар банк»

Наименование Банка на английском языке

Limited Joint-Stock Company «Bulgar bank»

Место нахождения

420107, г. Казань, ул. Луковского, 8.



Дата регистрации в Банке России (ЦБ РФ), регистрационный номер 12 июня 1992 года, №1917 Лицензии Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте юридических лиц;

Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте физических лиц.

Членство в ассоциациях и объединениях Участник системы страхования вкладов Банковская ассоциация Татарстана Участник международной платежной системы Visa International на правах ассоциированного члена Дополнительные офисы Дополнительный офис по адресу: 420133, г. Казань, ул. Чистопольская, 77/2, телефоны (843) 527-82-50, 527-82-42.

Дополнительный офис по адресу: 420095, г. Казань, ул. Кулахметова, 17/4, телефоны (843) 555-57-27, 555-57-50.

Дополнительный офис по адресу: 420073 г. Казань, ул. А.Кутуя, 44 А, телефоны (843) 295-94-30, 295-94-35.

Дополнительный офис по адресу: 420039 г. Казань, ул. Восстания, 58, телефоны (843) 555-70-92, 555-72-65.

Реквизиты Корреспондентский счет №30101810100000000789 в ГРКЦ НБ Республики Татарстан Банка России БИК 049205789 ИНН 1653017160 КПП 16580100 Филиалы Филиал «Казанский» по адресу: 420107 г. Казань, ул. Островского, 67, телефоны (843) 292-97-37, 292-63-04, 292-63-05.

Реквизиты филиала Корреспондентский счет №30101810700000000747 в ГРКЦ НБ Республики Татарстан Банка России БИК 049209747 ИНН 1653017160 КПП 165801001 Телефон (843) 570-59-99 Факс (843) 570-59-79 Телекс 224708 BULGR RU E-mail info@bulgarbank.ru Web-site http://www.bulgarbank.ru И.о. Председателя Правления: Рослякова Юлия Анатольевна Главный бухгалтер: Бахтина Лариса Васильевна ИТОГИ РАБОТЫ «БУЛГАР БАНКА» В 2012 ГОДУ ЗАО «Булгар банк» осуществляет свою основную деятельность на территории г. Казани, столицы Республики Татарстан. Конкурентными преимуществами республики являются выгодное географическое положение, богатые природные ресурсы, высокий интеллектуальный потенциал и квалифицированные трудовые кадры, мощный и диверсифицированный промышленный и научный комплекс, развитая транспортная инфраструктура.

В структуре валового регионального продукта (ВРП) Татарстана доля промышленности составляет 44,1%, строительства – 8,6%, транспорта и связи – 7,7%, сельского хозяйства – 7,1%.

Промышленный профиль республики определяют нефтегазохимический комплекс (добыча нефти, производство синтетического каучука, шин, полиэтилена и широкого спектра продуктов переработки нефти), крупные машиностроительные предприятия, производящие конкурентоспособную продукцию (вертолеты, самолеты и авиадвигатели, тяжелые грузовики и легковые автомобили, компрессоры и нефтегазоперекачивающее оборудование, речные и морские суда), а также развитое электро-, радиоприборостроение.

Доля малого и среднего бизнеса в ВРП Татарстана составляет около 25%.

Республика Татарстан – один из наиболее развитых в экономическом отношении регионов России. Республика расположена в центре крупного индустриального района Российской Федерации, на пересечении важнейших магистралей, соединяющих восток и запад, север и юг страны.

По показателям социально-экономического развития Татарстан входит в группу российских регионов с высоким уровнем развития.

Важнейшие стратегические направления развития определены в Программе социальноэкономического развития республики Татарстан на 2011-2015 годы. Главной целью реализации Программы является повышение качества жизни населения на основе устойчивого, динамичного развития татарстанской экономики и создание благоприятной среды обитания человека.

По итогам 2012 года ВРП республики составил 1 415 млрд. рублей, превысив уровень 2011 года в сопоставимых ценах на 5,5% (рост ВВП России - 3,4%).

Объем валового регионального продукта в 2012 году составил 1 трлн. 415 млрд. рублей и превысил уровень 2011 года в сопоставимых ценах на 5,5 %.

Валовой региональный продукт на одного занятого в экономике (производительность труда) в 2012 году, по оценке, увеличился в сопоставимых ценах на 6,4% по сравнению с уровнем 2011 года.





Рост ВРП Татарстана был обеспечен ростом объемов промышленного производства, инвестиционной активностью, строительством, ростом потребительской активности.

Объем промышленного производства вырос в 2012 году на 7,0%, половина его пришлась на крупнейшие компании Татарстана. Доля обрабатывающих производств в 2012 году выросла с 16,9% до 18,2%. Объем производства нефтегазохимического комплекса РТ увеличился на 9,0% и составил 865,0 млрд. рублей. В электроэнергетике объем произведенной товарной продукции составил 68,0 млрд.

рублей. Для увеличения мощностей производства в 2014 и 2015 годах планируется ввод двух новых парогазовых установок на казанской ТЭЦ-2. Объем производства отраслей машиностроения и оборонно-промышленного комплекса в РТ составил 294,0 млрд. рублей.

Межрегиональный оборот Татарстана в 2012 году вырос на 19,0% и составил 540,0 млрд.

рублей. Внешнеторговый оборот вырос на 2,4% и составил 26,5 млрд. рублей.

В экономику и социальную сферу республики направлено 451,0 млрд. руб. инвестиций в основной капитал, что в сопоставимых ценах на 5,6% выше уровня предыдущего года.

Существенное влияние на поддержание общеэкономической динамики продолжает оказывать потребительский рынок республики, на котором в 2012 году сохранялись стабильность, высокие темпы роста оборота розничной торговли.

По данным Татарстанстата за 2012 год жителям республики реализовано потребительских товаров на сумму 650,7 млрд. рублей, что в сопоставимых ценах на 16,4% больше, чем за аналогичный период прошлого года, в ПФО это самый высокий показатель прироста розничных продаж.

Оборот розничной торговли на душу населения в среднем по республике составил 171,4 тыс.

рублей. По показателю оборота розничной торговли на душу населения среди регионов ПФО Республика Татарстан находится на 1 месте.

Динамичный рост оборота розничной торговли отражает достаточно высокие темпы роста личных доходов граждан. Денежные доходы на душу населения в январе-декабре 2012 года в среднем в месяц составили 23316,3 рублей, что на 17,2% больше, чем за 2011 год. Реальные денежные доходы населения республики увеличились на 12,4%.

Повышение уровня жизни населения, а также развитие системы потребительского кредитования находит отражение и в улучшении структуры товарооборота республики. Опережающими темпами растет оборот непродовольственной группы товаров. За 2012 год населению реализовано продовольственных товаров на сумму 271,1 млрд. рублей (удельный вес – 41,7%), непродовольственных

– на 379,6 млрд. рублей (удельный вес – 58,3%), что в товарной массе составило соответственно 105,6% и 125,9% к 2011 году.

Инфляция на потребительском рынке республики составила 106,4% к декабрю 2011 года, в том числе на продовольственные товары – 105,9%, непродовольственные товары – 104,4%, услуги – 109,9%.

В течение 2012 года в республике наблюдалась тенденция роста основных показателей, характеризующих уровень жизни населения. Денежные доходы на душу населения составили 23,3 тыс.

рублей и увеличились в номинальном выражении по сравнению с 2011 годом на 17,2%. Реальные денежные доходы увеличились по сравнению с 2011 годом на 12,4%.

Банковская система России в 2012 году показала удовлетворительный темп прироста активов – 7,88 трлн. рублей (19,0%), в 2011 году активы банков России выросли на 23,0%. Замедление динамики по сравнению с 2011 годом было ожидаемым на фоне текущих проблем в развитии мировой и российской экономике, укрепления позиции рубля (что привело к отрицательной валютной переоценке).

В то же время динамика активов, очищенная от колебаний курсов, ускорялась в течение 201 года (прирост в первом квартале -1,6%, во втором- 3,3%, в третьем – 4,7%, в четвертом – 8,3%).

В 2012 году рост объема обязательств банковской системы России составил 19,3%. На увеличение обязательств повлияли в основном средства, полученные от Банка России, выпущенные долговые ценные бумаги и вклады физических лиц. Немаловажной тенденцией для рынка вкладов в 2012 году стал продолжившийся с 2011 года рост ставок по депозитам населения, которые прибавили 0,5 - 1 процентных пункта в среднем. Наиболее серьезное сокращение доли в пассивах в 2012 году показали средства на расчетных счетах, что объясняется спадом деловой активности организаций.

Собственные средства банков увеличились на 16,6% до 6,1 трлн. рублей. Рост капитала оказался ниже, чем рост обязательств.

Показатели деятельности кредитных организаций, работающих в Татарстане, показывают положительную динамику, как и в 2011 году. Практически по всем параметрам деятельности кредитных организаций РТ лидирует в Приволжском федеральном округе. По общему количеству Татарстан устойчиво занимает третье место в России (после Москвы и Краснодарского края). В республике высока обеспеченность банковскими услугами: количество учреждений банков на 1 млн. жителей по РТ – 427 ед., а по РФ – 319 единиц.

Размер активов кредитных организаций республики Татарстан по итогам 9 месяцев 2012 года вырос от 1 января 2012 года на 11,9% и достиг уровня 915,5 млрд. рублей.

Ресурсная база банковского сектора РТ на 1 октября 2012 года составила 726,6 млрд. рублей (на 1января 2012 года - 649,0 млрд. рублей). За 9 месяцев ресурсы, привлеченные банками РТ, выросли на 77,6 млрд. рублей или на 12,0%. Основным источником ресурсной базы республиканских банков являются средства на счетах юридических лиц – 319,2 млрд. рублей на 1 октября 2012 года, рост на 13,3% (37,6 млрд. рублей) от уровня 1 января 2012 года (281,6 млрд. рублей). Остатки средств на счетах физических лиц (вклады населения) в самостоятельных банках РТ на 1 октября 2012 года составили 280,2 млрд. рублей против 253,0 млрд. рублей на 1 января 2012 года. Темп прироста средств на счетах физических лиц составил 10,7% (рост в 2011 году составлял 21,2%).

Основным направлением размещения средств по-прежнему остается кредитование реального сектора экономики и населения: реальному сектору выдано 453,5 млрд. рублей (70,9% в общей сумме), что на 42,1 млрд. рублей (на 10,2%) выше уровня 1 января 2012года. Кредиты населению выросли за 9 месяцев на 39,1 млрд. рублей (на 36,3%) до 146,6 млрд. рублей (22,9% в общей сумме). На 1 января 2012 года – 107,5 млрд. рублей.

На 1 января 2013 года объем собственных средств республиканских банков превысил 100 млрд.

рублей. Вклады населения увеличились на 49,2 млрд. рублей, и составили 302,2 млрд. рублей. Общая сумма выданных за 2012 год кредитов составила 659,2 млрд. рублей (на 106,3 млрд. рублей больше в сравнении с началом 2012 года).

В целом всеми банками, находящимися на территории республики выдано кредитов предприятиям МСБ в размере 102,6 млрд. рублей, в том числе республиканскими – 80,3 млрд. рублей (79%).

Итоги деятельности кредитных организаций в 2012 году свидетельствуют о сохранении стабильности и позитивных тенденциях в банковской отрасли республики, выразившиеся в улучшении банками Татарстана показателей деятельности и удержании своих передовых позиций, как в Приволжском Федеральном округе, так и по России в целом. Это является одним из факторов, способствующих сохранению доверия клиентов, как корпоративного, так и розничного сектора.

Таким образом, банковский сектор успешно осуществляет функции финансового посредника, привлекая средства физических и юридических лиц и размещая их в реальный сектор экономики.

Приоритетом Банка России на период 2013- 2015 годов, как это определено положениями Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, является приведение системы банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными стандартами, установленными, в том числе, документами Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН).

Реализация денежно-кредитной политики будет основана на управлении процентными ставками денежного рынка с помощью инструментов предоставления и изъятия ликвидности.

Изменения краткосрочных рыночных ставок вследствие пересмотра Банком России ставок по своим инструментам и применения других мер денежно-кредитного регулирования влияют на средне- и долгосрочные процентные ставки и в конечном итоге на уровень деловой активности и инфляционное давление в экономике. В рамках данного режима приоритетной целью денежно-кредитной политики является поддержание стабильно низких темпов роста цен. Денежно-кредитная политика, направленная на контроль над инфляцией, будет способствовать достижению более общих экономических целей, таких как обеспечение условий для устойчивого и сбалансированного экономического роста и поддержание финансовой стабильности.

Однако учитывая обостряющуюся ситуацию в мировой и европейской экономиках, проблемы с ликвидностью у российских банков могут выйти на новый виток. При подобном варианте развития событий финансовым институтам страны может вновь потребоваться массированная помощь Банка России.

Рост кредитования нефинансовых организаций прогнозируется умеренно снижающимися темпами: к 2015 году - до 15-17%. Одной из причин замедления роста является введение новых регулирующих норм Банка России.

Динамика просроченной задолженности находится в допустимых пределах (4%). Однако при замедлении темпов роста объёма ссудного портфеля, объём непогашенных вовремя кредитов может вырасти.

В 2013 году объём депозитного портфеля банков будет расти медленнее, чем в 2012 году, что будет связано с относительно слабыми темпами развития экономики. По прогнозам экспертов РИА Рейтинг, рост в 2013 году составит 14-18 %.

ЗАО «Булгар банк» имеет один филиал и четыре дополнительных офиса, расположенные на территории г. Казань.

Банк не входит в состав банковской группы (банковского холдинга).

Основными направлениями деятельности Банка является кредитование и расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

Особое внимание Банк уделяет развитию розничного направления, предлагая своим клиентам большой набор инструментов по сбережению и накоплению денежных средств, соответствующий уровню развития российского рынка. В Банке широко представлен набор продуктов для физических лиц: от кредитования до привлечения средств населения во вклады. Линейка вкладов ориентирована на широкий клиентский сегмент, носит универсальный характер.

В качестве основных клиентских сегментов Банком рассматриваются субъекты малого и среднего бизнеса и частные лица. В целях дальнейшего повышения операционной эффективности планируется внедрение новых видов пакетных услуг и современных банковских операций.

Приоритетными направлениями кредитования МСБ являются предприятия сферы торговли, производства товаров народного потребления, лизинговые компании. Банк также финансирует компании, занятые в сфере сельского хозяйства. Кредиты, как правило, обеспечиваются поручительством собственников бизнеса и/или руководителями организации и залогом:

- недвижимого имущества;

- оборудования;

- автотранспорта;

- ценных бумаг, котируемых на рынке или имеющих привлекательность для Банка;

- прав требования по депозитам;

- другого ликвидного имущества.

Размер кредита, процентная ставка, срок кредита определяются исходя из целей кредитования, показателей финансово-хозяйственной деятельности заемщика и ликвидности предлагаемого обеспечения.

Кредиты выдаются на следующие цели:

приобретение, ремонт, модернизация основных средств;

создание материально-технической базы нового предприятия;

расширение действующего производства;

приобретение товарно-материальных ценностей;

финансирование договоров лизинга;

строительство;

пополнение оборотных средств и другие цели.

В ЗАО «Булгар банк» в течение 2012 года производилось обслуживание по 4 системам денежных переводов: «Migom», «Лидер», «Contact», «Western Union».

На сегодняшний день самой массовой услугой является перевод денежных средств населения в счет оплаты за коммунальные и прочие услуги. Сегодня в офисах Банка можно перевести денежные средства за коммунальные услуги, электроэнергию, услуги электросвязи, кабельное телевидение, обучение (музыкальные, художественные, спортивные школы), содержание детей в детском саду, платежи ГИБДД, обмен и покупку жилья, прочие услуги. Существует возможность оплатить налоги, пополнить баланс мобильного телефона.

Продолжает свою деятельность филиал «Казанский», предоставляя юридическим и физическим лицам следующие банковские услуги:

- расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в рублях;

- прием коммунальных платежей от физических лиц;

- валютно-обменные операции;

- обслуживание клиентов по системе «Интернет-банк»;

- выпуск и обслуживание пластиковых карт VISA (зарплатные проекты и обычные карты)

–  –  –

Увеличение финансового результата Банка по сравнению с аналогичным периодом прошлого года отразилось на росте уровня рентабельности капитала. Несмотря на значительный рост объема кредитного портфеля, уровень кредитного риска в течение 2012 года остался на прежнем уровне.

Величина активов ЗАО «Булгар банк» на 1 января 2013 года составила 1 364 672 тыс. рублей.

Динамика активов за последние 4 года представлена ниже (рисунок 1).

Рисунок Основную долю в активах Банка – 71,2% (в 2011 году – 63,4%) составляет чистая ссудная задолженность (рисунок 2). При этом объем ссудной задолженности за 2012 год вырос на 297 851 тыс.

рублей или на 44,2% (за 2011 год вырос на 239 065 тыс. рублей или на 35,5%). Объем средств, размещенных в кредитных организациях (на корреспондентских счетах), вырос за 2012 год в 4,8 раза на 85 706 тыс. рублей (на 1 января 2012 года доля таких средств составляла 1,8%). В составе всех активов удельный вес статьи «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы»

составляет 4,0% (в 2011 году – 11,6%).

В 2012 году Банк осуществлял операции на фондовом рынке. На 1 января 2013 года на балансе Банка учитывались корпоративные облигации: ОАО АИКБ "Татфондбанк"- 35 220 тыс. рублей, "Группа ЛСР" ОАО – 20 440 тыс. рублей, доля этих ценных бумаг в активах Банка составила 4,1%.

Рисунок Собственные средства (капитал) Банка, рассчитанные в соответствии с Положением ЦБ РФ №215-П, увеличились за 2012 год на 1,4% или на 2 721 тыс. рублей и составили 197 163 тыс. рублей (за 2011 год - на 1,4%) (рисунок 3).

Рисунок 3 В структуре пассивов (рисунок 4) доля собственных средств составила 14,9% (в 2011 году средств клиентов (некредитных организаций) – 22,5% (в 2011 году 28,6%), вкладов физических лиц - 52,8%, превысив уровень 2011 года на 2,0%.

Существенные изменения в структуре пассивов за 2012 год произошли по следующим статьям:

вклады населения увеличились на 181 547 тыс. рублей (+33,7%), средства клиентов (некредитных организаций) увеличились на 185 120 тыс. рублей или на (+22,0%).

На 1 января 2013 года Банком были привлечены денежные средства других кредитных организаций в общей сумме 105 000 тыс. рублей: АКБ "Банк развития технологий и сбережений" (ЗАО) в сумме 50 000 тыс. рублей, АКБ "Энергобанк" (ОАО) – 20 000 тыс. рублей, Казанский Филиал ООО "Камский коммерческий банк" – 15 000 тыс. рублей и АКБ "Кара Алтын" (ЗАО) – 20 000 тыс. рублей.

Удельный вес данной статьи в структуре пассивов составил 7,7%.

В 2012 году Банк эмитировал собственные векселя (доля в структуре пассивов на 1 января 2013 года – 1,2%). Остатки по статье кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ имели нулевое значение.

Рисунок

–  –  –

Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов По состоянию на 1 января 2013 года лицам, связанным с Банком, выдано 5 кредитов. Все кредиты первой категории качества, без сформированных резервов, просроченных платежей в 2012 году не было. В течение 2012 года был выдано 7 новых кредитов на сумму 4 081 тыс. рублей. Погашено в течение 2012 года 9 кредитов на общую сумму 4 014 тыс. рублей. Условия по данным сделкам соответствовали условиям проведения операций с другими контрагентами. По состоянию на 1 января 2013 года лицам, связанным с Банком открыто 12 вкладов, 5 из них - в 2012 году. Организациям – акционерам в банке открыты расчетные счета, общий остаток на этих счетах на 1 января 2013 года составил 6 290 тыс. рублей (на 1 января 2012 года – 5 434 тыс. рублей).

Выплаты вознаграждения основному управленческому персоналу в 2012 и в 2011 годах осуществлялись в едином порядке, предусмотренном внутренним Положением «Об оплате труда и материальном стимулировании работников ЗАО «Булгар банк».

Ниже представлена информация о вознаграждениях основному управленческому персоналу:

(тыс. руб.) Краткосрочные выплаты, всего в т.ч.: 5 111 3 759

- расходы на оплату труда, включая премии и компенсации 5 111 3 759 Выплата дивидендов по акциям Банка по итогам отчетного года и предыдущих лет не планируется. Так как Банк не имеет конвертируемых ценных бумаг и договоров купли-продажи обыкновенных акций по цене ниже их рыночной стоимости, разводненная прибыль на акцию не рассчитывается.

ПЕРЕЧЕНЬ ОПЕРАЦИЙ БАНКА, ОКАЗЫВАЮЩИХ НАИБОЛЬШЕЕ

ВЛИЯНИЕ НА ИЗМЕНЕНИЕ ФИНАНСОВОГО РЕЗУЛЬТАТА

Все свои операции Банк осуществляет в г. Казани. Основные операции, оказывающие наибольшее влияние на изменение финансового результата: кредитование организаций, граждан (в т.ч.

ипотечное кредитование); операции на межбанковском рынке; расчетно-кассовое обслуживание;

валютные операции, а также привлечение вкладов населения и депозитов юридических лиц. С целью увеличения объема оказываемых Банком услуг, планируется открытие новых дополнительных офисов.

Основные направления деятельности Банка, оказавшие в 2012 году наибольшее влияние на формирование финансового результата (в сравнении с показателями 2011 года):

–  –  –

Чистые доходы Банка от всех видов деятельности за 2012 год составили 81 189 тыс. рублей. В структуре доходов по-прежнему преобладают чистые доходы от кредитных операций, их удельный вес составляет 70,9%. Доля чистых комиссионных доходов составляет 25,2%. Доля чистых доходов от операций с иностранной валютой составила 2,4%.

За 2012 год сумма чистой прибыли, с учетом СПОД, составила 6 732 тыс. рублей.

КРАТКИЙ ОБЗОР СУЩЕСТВЕННЫХ ИЗМЕНЕНИЙ, ПРОИЗОШЕДШИХ В

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА, СПОСОБНЫХ ОКАЗАТЬ ВЛИЯНИЕ НА

ФИНАНСОВУЮ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА, ЕЕ ПОЛИТИКУ ЗА ОТЧЕТНЫЙ

ГОД Руководством Банка в отчетном периоде была продолжена работа, направленная на расширение спектра оказываемых услуг, повышения качества обслуживания клиентов, развитие собственной сети, повышения профессионального уровня работников Банка. ЗАО «Булгар банк» является участником системы страхования вкладов и участником международной платежной системы Visa International на правах ассоциированного члена.

Размещение значительной части активов в операции кредитования, вложения в ценные бумаги оказало существенное влияние на увеличение прибыли, рост финансовой устойчивости Банка.

За 2012 год значительно возросли объемы по операциям межбанковского кредитования:

размещено - 34,1 млрд. рублей (19,0 млрд. рублей в 2011 году), привлечено - 9,2 млрд. рублей (2,1 млрд. рублей в 2011 году). Лимит на ЗАО «Булгар банк» по беззалоговому кредитованию по Генеральным соглашениям с банками за год вырос на 34,8% и на 01.01.2013г. составил 298 млн.

рублей.

В 2012 году подписано 9 новых Генеральных соглашений: 6 с региональными банками и 3 с банками г. Москвы.

В сентябре 2012 год кредитный портфель МСБ достиг максимального объема – 519 705 тыс.

рублей. Вследствие погашения по условиям кредитных договоров изменение по сравнению с 1 января 2012 года составило 5 433 тыс. рублей (1,3%). Сумма кредитов населению выросла за 2012 год на 22,1% (на 41 359 тыс. рублей). В целом объем кредитных вложений (без МБК) вырос за год на 7,5%.

(тыс. руб.) На 01.01.2012г. Показатели за 2012 год На 01.01.2013г.

Наименование Сумма Прирост Темп роста Сумма Кредиты физических лиц 187 127 41 359 22,1% 228 486 Кредиты юридических лиц 433 388 5 433 1,3% 438 821

–  –  –

Одним из приоритетных направлений 2012 года была оптимизация работы с просроченной задолженностью. Были реализованы мероприятия, направленные на снижение просроченной задолженности. Сумма просроченных кредитов была уменьшена с 2 733 тыс. руб. на 1 января 2012 года до 1 809 тыс. руб. на 1 января 2013 года (на 33,8%). Продолжается процесс снижения динамики роста просроченной задолженности, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле розничного кредитования уменьшилась и составила на 01.01.2013 г. - 0,79 % (по состоянию на 01.01.2012 г. она составляла – 0,93%).

Банком в 2012 году была продолжена работа, направленная на дальнейшее укрепление финансовой устойчивости.

КРАТКИЙ ОБЗОР НАПРАВЛЕНИЙ (СТЕПЕНИ) КОНЦЕНТРАЦИИ

РИСКОВ, СВЯЗАННЫХ С РАЗЛИЧНЫМИ БАНКОВСКИМИ

ОПЕРАЦИЯМИ, ХАРАКТЕРНЫМИ ДЛЯ ЗАО «БУЛГАР БАНК»

Влияние внутренних и внешних факторов, специфика сферы деятельности Банка определяют возникновение и концентрацию различных видов рисков в процессе осуществления банковских операций.

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков: кредитного, рыночного (валютного, процентного и фондового) риска, риска ликвидности; правового, стратегического и операционного рисков, а также риска потери Банком деловой репутации. Главной задачей управления финансовыми рисками является определение лимитов риска и дальнейшее обеспечение соблюдения установленных лимитов. Оценка принимаемого риска также служит основой для оптимального распределения капитала с учетом рисков, ценообразования по операциям и оценки результатов деятельности. Управление операционными и юридическими рисками должно обеспечивать надлежащее соблюдение внутренних регламентов и процедур в целях минимизации таких рисков.

Кредитный риск Одним из основных рисков, которые Банк несет – это кредитный риск. Кредитный риск – риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов по нему. Размещение значительной части активов в кредитные вложения, получение Банком значительной части прибыли за счет кредитных операций обуславливает значительную долю кредитных рисков в структуре всех внутренних банковских рисков.

Основными критериями оценки заемщика являются его финансовое состояние, обеспеченность ликвидным залогом, поручительством высококлассных организаций, а также положительная история заемщика и его репутация. Контроль кредитного риска в Банке осуществляется системой мер:

разработаны внутренние Положения о резервах по ссудам, методика анализа финансового состояния заемщика, решение о выдаче кредита принимается Кредитным комитетом Банка, а в особых случаях – Советом директоров Банка. Отдел внутреннего контроля постоянно осуществляет проверку работы кредитного отдела на соответствие ее требованиям законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов Банка. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группы связанных заемщиков, а также по географическим и отраслевым сегментам. Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков; лимиты пересматриваются как минимум ежегодно.

Лимиты кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям утверждаются Кредитным комитетом.

Риск на одного заемщика, включая банки и брокерские компании, дополнительно ограничивается лимитами, покрывающими балансовые и забалансовые риски. Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.

Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи и основную сумму задолженности, а также посредством изменения кредитных лимитов в случае необходимости. Кроме этого, Банк управляет кредитным риском, в частности, путем получения залога, банковских гарантий и поручительств компаний и физических лиц.

Максимальный уровень кредитного риска Банка, как правило, отражается в балансовой стоимости финансовых активов в отчете о финансовом положении. Возможность взаимозачета активов и обязательств не имеет существенного значения для снижения потенциального кредитного риска.

Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется, как вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения сделок, использования лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга.

Рыночный риск Банк принимает на себя рыночный риск, связанный с открытыми позициями по процентным, валютным и долевым инструментам, которые подвержены риску общих и специфических изменений на рынке. Правление Банка устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. Однако использование этого подхода не позволяет предотвратить образование убытков, превышающих установленные лимиты, в случае более существенных изменений на рынке.

Географический риск Данные географического анализа позволяют сделать вывод о концентрации активов и обязательств Банка по страновым характеристикам. Все активы и обязательства Банка по состоянию на 1 января 2013 года размещены и привлечены на территории Российской Федерации.

Валютный риск Валютный риск является составной частью рыночного риска и представляет собой риск несения убытков в связи с неблагоприятным для Банка изменением курсов валют. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте.

Валютные позиции, открываемые Банком в течение операционного дня, контролируются ответственным сотрудником отдела валютного контроля, исходя из оценки допустимого уровня валютного риска в соответствии с Положением по валютному риску при совершении операций отделом валютного контроля ЗАО «Булгар банк», а также согласуются с казначейством во избежание потери ликвидности в российских рублях.

Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов на его финансовое положение и потоки денежных средств. Правление Банка устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валюты как на конец каждого дня, так и в пределах одного дня, и контролирует их соблюдение на ежедневной основе.

Данные лимиты устанавливаются с учетом ожидаемых в будущем изменений валютных курсов, исходя из исторических данных о колебаниях валютных курсов в прошлом, анализе сценариев и экспертных оценок.

Банк управляет валютным риском посредством обеспечения соответствия между суммами активов и обязательств по видам валют в рамках установленных ограничений. Методы оценки и управления валютным риском определены в «Методике оценки и управления валютным риском».

Согласно методике, расчет открытых валютных позиций производится программным путем по данным операционного дня. Общий контроль этих величин ежедневно осуществляется Отделом валютных операций. Операции в 2011 и 2012 годах совершались в трёх основных валютах: российский рубль, доллар США и евро. Целью Банка при управлении валютным риском является поддержание структурной валютной позиции, нейтральной с точки зрения подверженности валютному риску.

Операционный риск Операционные риски – это широкое понятие, включающее в себя множество факторов – технических, юридических, человеческих. Исключить операционные риски позволяет применение современных программ, позволяющих контролировать процессы получения и перечисления средств клиентов. Юридическая сторона вопроса помогает разделить ответственность между участниками этого процесса. Влияние человеческого фактора оценивает Отдел внутреннего контроля.

Риск ликвидности Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения обязательств по пассивным операциям. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, при выплатам по гарантиям и по другим финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как (исходя из имеющейся практики) можно с достаточной долей точности прогнозировать уровень денежных средств, необходимый для выполнения данных обязательств. Управление ликвидностью требует проведения анализа уровня ликвидных активов, необходимого для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения, осуществления контроля за соответствием коэффициентов ликвидности требованиям законодательства Российской Федерации. Контроль риска ликвидности осуществляет Правление Банка.

Средства на счетах обязательных резервов в Центральном банке Российской Федерации распределены пропорционально обязательствам, к которым относятся эти средства.

Совпадение и/или контролируемое несовпадение сроков погашения и процентных ставок по активам и обязательствам является основополагающим вопросом по управлению ликвидностью Банка.

Как правило, не происходит полного совпадения по указанным позициям в банках, так как операции часто имеют неопределенные сроки погашения и различный характер. Несовпадение данных позиций потенциально повышает прибыльность, но вместе с этим повышается риск по несению убытков.

Осуществление деятельности по размещению средств преимущественно за счет привлеченных ресурсов определяет необходимость контроля и управления процентным риском, риском ликвидности.

Применение Банком в своей деятельности электронной системы обработки данных, возникновение возможности сбоев в системе передачи информации и системах электропитания, и в связи с этим возможности нарушения порядков и процедур совершения банковских операций обуславливают возникновение операционного риска.

Важнейшим направлением работы Банка является развитие внутреннего контроля. Отдел внутреннего контроля осуществляет комплекс программ и мероприятий, разработанных Банком с учетом особенностей его организации, основных направлений деятельности, клиентской базы и уровня рисков, связанных с клиентами и их операциями. Комплекс программ включает в себя:

программу идентификации и изучения Банком своих клиентов;

программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю;

программу проверки информации о клиенте или операций клиента для подтверждения обоснованности или опровержения подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступных путем и финансирования терроризма;

программу обучения сотрудников Банка.

В Банке создана система управления рисками, которая осуществляет свою работу на основе:

внутренних документов и положений Банка, регламентирующих работу по управлению рисками и взаимодействию отделов по выработке заключения о риске Банка по предполагаемой сделке;

программного обеспечения, в которое входят: средства сбора и накопления данных и средства

–  –  –

Значение норматива Н1 (норматив достаточности собственных средств (капитала) банка) на 01.01.2013 года составило 15,0% при минимально допустимом значении 10%. Значительное уменьшение связано с введением новых требований при расчете данного норматива, в частности применения повышенных коэффициентов риска для активов Банка. Значение норматива Н2 (мгновенной ликвидности) составило 74,0% при минимальном нормативном значении 15%, значение Н3 (текущей ликвидности) – 113,2% при минимально допустимом значении 50%, значение Н4 (долгосрочной ликвидности) – 48,3% при максимально допустимом значении 120%.

Основным внутренним документом, определяющим политику по управлению ликвидностью, является Положение «Об организации управления и контроля за состоянием ликвидности ЗАО «Булгар банк». Ежедневно рассчитываются лимиты по неснижаемому остатку корреспондентского счета и кассы Банка, лимиты размещения средств на кредитование клиентов с определением оптимального срока размещения.

В вопросах управления банковскими рисками Банк руководствуется письмами Банка России от 23 июня 2004 года №70-Т «О типичных банковских рисках», от 24 мая 2005г. №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» и другими нормативными актами в данном направлении.

По итогам 2012 года были проведены следующие операции событий после отчетной даты.

Сводная ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты за период с 1 января по 31 марта 2013 года

–  –  –

Остаток по данному балансовому счету образуется при выявлении расхождений в платежных документах сумм, поступающих в адрес Банка (несоответствие расчетного счета получателя его наименованию), а также, если расчетный счет получателя закрыт. Принимаются меры по уточнению реквизитов получателя, при исправлении которых суммы поступают по назначению. Если же счет получателя закрыт или не удается уточнить реквизиты получателя в течение пяти дней, суммы возвращаются плательщику с соответствующим назначением.

Была осуществлена сверка взаиморасчетов между филиалом «Казанский» и головным офисом Банка по состоянию на 1 января 2013 года, расхождения сумм остатков на соответствующих счетах по учету расчетов с филиалом не выявлено.

Была проведена проверка расчета и правильности отражения на соответствующих балансовых счетах резервов на возможные потери.

В соответствии с учетной политикой Банка события после отчетной даты проводятся и отражаются в балансе головного офиса и в балансе филиала Банка.

Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса Банка.

Имущество и обязательства Банка существуют обособленно от имущества и обязательств клиентов. Бухгалтерский учет ведется непрерывно путем двойной записи на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета. Операции отражаются в соответствии с их экономической сущностью.

Бухгалтерский учет ведется электронным способом с помощью автоматизированной банковской системы. Бухгалтерский учет операций по отнесению сумм начисленных процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам на расходы и доходы Банка осуществляется методом начисления.

Для оформления операций по бухгалтерскому учету используются унифицированные формы учетных документов, приведенных в альбомах Госкомстата. Банк самостоятельно разрабатывает формы первичных учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности.

За 2012 год в учетную политику Банка изменения и дополнения не вносились.

В 2013 году внесены изменения в учетную политику Банка в связи с введением в действие Положения 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Изменения, связанные с прекращением применения основополагающего принципа "непрерывность деятельности", в учетную политику вноситься не будут.

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА

Банк выступает в роли надежного партнера при развитии бизнеса клиентов. В традициях Банка — уделять особое внимание работе с российскими производителями товаров и услуг, считая это направление наиболее перспективным.

Базовой предпосылкой для дальнейшего развития является максимизация прибыли от деятельности, для достижения которой необходимо достижение следующих целей:

Защита интересов акционеров и кредиторов Банка, исполнение своих обязательств перед вкладчиками, индивидуальный подход в обслуживании клиентов.

В качестве основных клиентских сегментов Банком рассматриваются субъекты МСБ и частные лица. В целях дальнейшего повышения операционной эффективности планируется внедрение новых видов пакетных услуг и современных банковских операций.

Открытие новых форматных банковских подразделений, а также внедрение дистанционного банковского обслуживания с целью максимального охвата основного клиентского сегмента и расширения территориального присутствия Банка.

Оптимизация внутренних систем управления и бизнес-процессов позволит повысить эффективность стратегического управления, а также снизить трудозатраты и увеличить производительность.

Развитие персонала основывается на совершенствовании системы мотивации и повышении профессионального уровня.

Основные направления развития на 2013 г.

Главная стратегическая цель банка – укрепление позиций по основным направлениям бизнеса.

Для достижения этой цели планируется осуществление следующих мероприятий:

Маркетинговая и рекламная политика. Каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, будет разрабатываться с учётом следующих требований: широкая известность среди потребителей, сравнимость с аналогами и выгодное отличие от предложений конкурентов.

Активное использование электронных средств массовой информации (сайт Банка, интернет издания) для поддержания положительного имиджа Банка. Регулярное обновление собственного сайта и информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, дистанционного сервиса, технологических возможностях Банка.

Планируется проведение различного рода рекламных акций (конкурсов, розыгрышей и т.д.) как в рамках Банка в целом, так и по отдельным доп. офисам.

Предполагается участие Банка в качестве спонсора в различных культурно-спортивных мероприятиях Республики Татарстан с целью повышения узнаваемости ЗАО «Булгар банк».

Работа с клиентами. В данном направлении акцент будет сделан на:

- повышение качества обслуживания посредством поддержания обратной связи с клиентами и оперативное реагирование на сигналы клиентов;

- рост клиентской базы в части населения и предприятий среднего и малого бизнеса;

- проведение тренингов с сотрудниками фронт-офисов.

- расширение территориального присутствия путём открытия новых точек продаж.

Продукты. Приоритетное внимание будет уделено гибкой продуктовой линейке, позволяющей адаптироваться под потребности клиента, а также поддержание тарифов за банковские услуги на конкурентном уровне. Непрерывный мониторинг ситуации на банковском рынке в целом и исследование позиций конкурентов в частности. В части реагирования на действия конкурентов, Банк стремится максимально адекватно и своевременно ответить на возникающие условия на рынке, сосредоточив все усилия на удержание своих позиций.

Внедрение индивидуального обслуживания юридических лиц позволит дополнительно аккумулировать средства клиентов в Банке (депозиты юридическим лицам, выпуск векселей, зарплатные проекты) на максимально выгодных условиях. Планируется вывод на рынок такой услуги как интернет-банкинг и масштабирование овердрафта по пластиковым картам для розничных потребителей.

Основной акцент в активных операциях будет сделан на рост кредитного портфеля физических лиц (в том числе ипотечного), малого и среднего бизнеса. В качестве ресурсной базы планируется использовать собственные ликвидные средства банка. Увеличение портфеля будет проводиться с сохранением текущего уровня риска и сокращением просроченной задолженности.

Внутренние процессы. К ключевым направлениям развития можно отнести совершенствование системы бюджетирования и управления Банком, повышение показателей эффективности и производительности труда. Основные акценты по направлениям:

- управление рисками. Основными целями управления рисками являются: защита интересов Банка, инвесторов, клиентов Банка; поддержание репутации Банка, который избегает принятия на себя чрезмерных рисков; неукоснительное исполнительное Банком взятых на себя обязательств;

формирование адекватного портфеля активов и пассивов Банка. Основные методы управления рисками:

непрерывный мониторинг рыночной ситуации, оценка и анализ рисков по контрагентам, диверсификация вложений, резервирование, лимитирование.

- организационная структура. Поставленные цели и задачи требуют совершенствования организационной структуры: улучшение координации действий подразделений, предлагающих различные виды услуг клиенту; внедрение практики создания целевых проектных групп, ориентированных на решение конкретных задач по развитию новых видов деятельности Банка.

- система управления должна опираться на согласованность целей подразделений с общей стратегией развития Банка, повышение их самостоятельности, использование технологии сбалансированных показателей, трансфертного ценообразования и внедрение прогнозного моделирования для принятия управленческих решений, выстроенной на их основе системы мотивации, развитие управления организацией, финансами, персоналом, информационными технологиями.

- бухгалтерский и управленческий учет. Развитие системы бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности определяется задачами: обеспечения прозрачности информации для акционеров и клиентов Банка; оперативности предоставления; использования международных стандартов бухгалтерского учета и отчетности.

Создание единой системы управленческого учета, позволяющей проводить мониторинг исполнения бюджета банка и бизнес-планов подразделений, контролировать текущие неоперационные затраты. Совершенствование и развитие системы бухгалтерского и управленческого учета посредством автоматизации рутинных операций.

Кадровая политика. Главной задачей данного направления является развитие корпоративной культуры в Банке. В данное понятие включается создание у каждого сотрудника чувства сопричастности к достижению Банком высоких результатов, воспитание командного духа, создание коллектива единомышленников, нацеленного на достижение поставленных стратегических целей.

Для повышения квалификации персонала необходимо проводить регулярные аттестации;

развивать систему морального стимулирования персонала; осуществлять перемещения по горизонтали управления наиболее квалифицированных специалистов; совершенствовать дифференциальную оплату труда по конечному результату работы, поощрять самостоятельность и ответственность специалистов.

Ожидаемые финансовые результаты.

Банк планирует до конца 2013 года рост активов Банка в целом на 8,3%; ресурсной базы Банка на 8,2 % за счет привлечения средств физических (рост на 15,4%) и юридических лиц (рост на 10,6%);

кредитного портфеля юридических (на 21,6%) и физических лиц (на 18,2%).

Запланировано повышение показателей эффективности деятельности и производительности труда за счёт автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, усовершенствования организационной структуры.

Планируется открытие нового дополнительного офиса в г. Казань.

Запланированная структура активов и пассивов на 2013 год позволит обеспечить значения финансовых показателей Банка, необходимых для выполнения обязательных нормативов и соответствия системе страхования вкладов. Запланировано превышение темпа роста по основным показателям прошлого года, что позволит получить прибыль, достаточную для функционирования и развития Банка.

Увеличение уставного капитала в 2013 году не планируется. Дополнительным источником роста собственных средств в 2013 году выступает прибыль текущего года.

Исходя из стоимости ресурсов и планируемого повышения доходности активных операций, балансовая прибыль за 2013 год запланирована в размере 12 455 тыс. рублей. Рентабельность капитала – 5,95%, рентабельность работающих активов – 1,11%.

Рост активов Банка и высокая доля ссудного портфеля требуют действий по поддержанию достаточной величины его собственных средств.

Плановая структура активов и пассивов на 2013 год формировалась с учетом тенденций развития:

мировой экономической конъюнктуры;

экономики РФ и РТ; банковского сектора РФ и РТ;

внутренних факторов, оказывающих существенное влияние на деятельность Банка.

Основными ориентирами для дальнейшего развития Банка являются:



Pages:   || 2 |
Похожие работы:

«Ежегодный доклад О состоянии местного самоуправления и развитии муниципальных образований в Пермском крае в 2014 году Пермь, 201 Оглавление Глава 1 Итоги исполнения пунктов резолюции VIII Съезда 1.1. Государственно-частное партнерство. Муниципально-частное партнерство. Правовой аспект. 1.2. Качество связи в муниципальных образованиях 1.3. Взаимодействие органов местного самоуправления с контрольнонадзорными органами 1.4. О проекте новой методики расчета нормативов формирования расходов на...»

«I. Пояснительная записка В настоящее время вуз правомерно рассматривать как часть некоторого образовательного пространства, в котором происходит формирование не только специалиста для работы в определенной области народного хозяйства, но и личности с высокой интеллектуальной культурой. Овладение курсом должно способствовать формированию творческого, логического мышления, инициировать исследовательскую активность студентов, а это невозможно без знаний и навыков оценки функционального состояния...»

«A/55/13 Prov. ПРИЛОЖЕНИЕ Доклад Генерального директора Ассамблеям ВОИС 2015 г. Я рад возможности доложить о состоянии Организации, а также о произошедших 1. изменениях и достигнутом прогрессе со времени последних заседаний Ассамблей ВОИС в сентябре 2014 г. В целом состояние дел в Организации характеризуется как весьма положительное, и был достигнут существенный прогресс в большом числе областей, которые будут более подробно рассмотрены далее в настоящем докладе. С этой в целом положительной...»

«Владислав Картавцев О магии смешно, о магии серьезно Серия «Лабиринты непознанного» Текст предоставлен правообладателем http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=8703056 О магии смешно, о магии серьезно / Владислав Картавцев: Издать Книгу; Москва; 2014 Аннотация Всегда ценил профессионалов. Недаром говорят, любой эксперт может ошибиться, но только не профессионал! Потому что оперирует знаниями и опытом, которые нарабатывал по крупицам долгие годы, и знает им цену, а также, где и когда можно...»

«УТВЕРЖДЕН Общим собранием учредителей АНО ДО «Инженерный центр «АТОМИК» Протокол №1 от «16» марта 2015 г. УСТАВ Автономной некоммерческой организации дополнительного образования «Инженерный центр «АТОМИК» Екатеринбург, 2015 год 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1.1. Автономная некоммерческая организация дополнительного образования «Инженерный центр «АТОМИК», именуемая в дальнейшем АНО, представляет собой некоммерческую организацию, созданную в соответствии с законодательством Российской Федерации. 1.2. АНО в...»

«Для поступающих в аспирантуру Аспирантура ПРАВИЛА ПРИЕМА В АСПИРАНТУРУ Общие положения: 1. В аспирантуру на конкурсной основе принимаются граждане Российской Федерации, имеющие высшее профессиональное образование. Обучение в аспирантуре осуществляется по очной и заочной формам. Срок обучения в очной аспирантуре не должен превышать 3-х лет, в заочной аспирантуре 4-х лет.2.Граждане иностранных государств (в том числе и стран СНГ) принимаются в аспирантуру, либо прикрепляются как соискатели на...»

«Ласло Бок Работа рулит! Почему большинство людей в мире хотят работать именно в Google Текст предоставлен правообладателем http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=11297034 Работа рулит! Почему большинство людей в мире хотят работать именно в Google. / Ласло Бок: Манн, Иванов и Фербер; Москва; 2015 ISBN 978-5-00057-668-7 Аннотация В этой книге вы найдете рассказ от первого лица обо всех кадровых секретах Google: как в компании ищут и нанимают правильных сотрудников и как сохраняют и...»

«ДОКЛАД о результатах мониторинга правоприменения в Российской Федерации за 2012 год Содержание Введение Мониторинг выполнения решений Конституционного Суда Российской Федерации Мониторинг выполнения постановлений Европейского Суда по правам человека Мониторинг правоприменения по отраслям законодательства Российской Федерации: Гражданская оборона Консульская деятельность Исполнительное производство Порядок содержания под стражей, исполнение наказаний, не связанных с изоляцией осужденных от...»

«Е.А. Данилина, А.Н. Попов Научные произведения в российском и европейском законодательстве: монографии, лекции, шахматные композиции © Е.А. Данилина. Разделы 1.1, 1.2, 1.4, 2.1, 2.2. 2009 год. © А.Н. Попов. Разделы 1.3, 2.3. 2009 год. Москва 2009 В книге рассмотрены правовые вопросы, возникающие при создании и функционировании научных произведений. Проанализированы правовые подходы, применяемые в регулировании общественных отношений, связанных с созданием и функционированием научных...»

«Константин Эдуардович Комаров Спецназ. Курс подготовки с огнестрельным оружием Серия «Секреты спецслужб и спецназа» Текст предоставлен правообладателем http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=9312538 Спецназ. Курс подготовки с огнестрельным оружием / К. Комаров.: АСТ, Кладезь; Москва; 2015 ISBN 978-5-17-087967-0 Аннотация В своем популярном курсе боевой офицер, профессиональный психолог и специалист по подготовке специальных подразделений Константин Комаров расскажет о самозащите с...»

«Игорь Леонидович Гринчевский Роман Валерьевич Злотников Американец Серия «Американец», книга 1 Текст предоставлен правообладателем http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=8981456 Американец / Роман Злотников, Игорь Гринчевский: Эксмо; Москва; 2015 ISBN 978-5-699-79312-9 Аннотация Представьте, что ваша заветная мечта сбылась. Представили? Но у судьбы бывает странное чувство юмора. Юрий Воронцов, наш современник, либерал и ярый сторонник американского образа жизни, внезапно попадает в «страну...»

«Zhurnal grazhdanskogo i ugolovnogo prava, 2014, Vol. (1), № 1 Copyright © 2014 by Academic Publishing House Researcher Published in the Russian Federation Zhurnal grazhdanskogo i ugolovnogo prava Has been issued since 1871. ISSN 2409-4528 Vol. 1, No. 1, pp. 21-28, 2014 DOI: 10.13187/issn.2409-4528 http://ejournal22.com UDC 34 To the Issue of Institutional Intellectual Property Development Natalja V. Lebedeva Elena V. Ivneva Sochi State University, Russian Federation -2 354000, Krasnodar region,...»

«Мэтью Барроуз Будущее: рассекречено. Каким будет мир в 2030 году Текст предоставлен правообладателем http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=9990659 Будущее: рассекречено. Каким будет мир в 2030 году / Мэтью Барроуз; пер. с англ. М. Гескиной: Манн, Иванов и Фербер; Москва; ISBN 978-5-00057-589-5 Аннотация На протяжении десяти лет Мэтью Барроуз работал над отчетом «Глобальные тенденции» – ключевым футурологическим материалом для Белого дома и Министерства обороны США. Этот отчет отличается...»

«АльмАнАх междунАродного прАвА Выпуск Одесса «Фенікс» ББК 67я УДК 3 А 43 РЕ Д А К Ц ИОН Н А Я КОЛ Л Е Г И Я : Гл а в н ы й р е д а к т о р С.В. КИВАЛОВ – Президент Национального университета «Одесская юридическая академия», доктор юридических наук, профессор, академик Национальной академии правовых наук Украины. Заместитель редактора Н.И. ПАШКОВСКИЙ – заведующий кафедрой международного права и международных отношений Национального университета «Одесская юридическая академия», кандидат...»

«Проект УКАЗ ГЛАВЫ УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ Об утверждении Административного регламента Министерства лесного хозяйства Удмуртской Республики по предоставлению государственной услуги «Организация и проведение аукционов на право заключения договоров купли-продажи лесных насаждений» В соответствии с пунктом 3.1 части 10 статьи 83 Лесного кодекса Российской Федерации, постановляю: 1. Утвердить прилагаемый Административный регламент Министерства лесного хозяйства Удмуртской Республики по предоставлению...»

«РЕКОМЕНДАЦИИ Совета при Президенте Российской Федерации по развитию гражданского общества и правам человека по итогам специального заседания на тему «Об обеспечении прав иностранных граждан в ходе процедур экстрадиции, депортации, выдворения и получения убежища в Российской Федерации» Совет при Президенте Российской Федерации по развитию гражданского общества и правам человека, обсудив на своем специальном заседании 4 февраля 2014 г. доклады представителей ФМС России, Управления Верховного...»

«МОСКОВСКИЙ ДОМ ОБЩЕСТВЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ Добровольческие организации города Москвы Информационно-аналитический обзор подготовлен МГРЦГО ГБУ города Москвы МДОО с использованием собственных аналитических данных по НКО города Москвы Москва июнь СОДЕРЖАНИЕ I. ВВЕДЕНИЕ II. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДОБРОВОЛЬЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ III. ОБЩАЯ СТАТИСТИКА ПО ДОБРОВОЛЬЧЕСТВУ СТАТИСТИКА ПО РОССИИ МЕЖДУНАРОДНЫЕ СРАВНЕНИЯ СТАТИСТИКА ПО МОСКВЕ ПРИЛОЖЕНИЕ №1 АНАЛИЗ ОПФ И СФЕР ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НКО РФ, В НАЗВАНИИ...»

«МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Еремин Александр Александрович ФРАНЧАЙЗИНГ И ДОГОВОР КОММЕРЧЕСКОЙ КОНЦЕССИИ: ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ 12.00.03 – гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук Научный руководитель: доктор юридических...»

«Выпуск №4 Дайджест новостей российского и зарубежного налогового права /за декабрь 2013 г.-февраль 2014/ СОДЕРЖАНИЕ: 1. Новости Юридического института «М-Логос»2. Новости законодательства в области налогов и сборов и практики налоговых органов 3. Новости судебной практики 3.1. Практика КС РФ 3.2. Практика ВАС РФ 3.2.1. Постановления Президиума ВАС РФ 3.2.2. Определения о передаче дел в Президиум ВАС РФ 4. Новые научные монографии 5. Новости российской научной периодики 6. Публикации...»

«ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ГОСУДАРСТВЕННОЙ СТАТИСТИКИ УТВЕРЖДАЮ Заместитель руководителя Федеральной службы государственной статистики _ М.А.Дианов «09» февраля 2015 г. ДОКУМЕНТАЦИЯ ОБ АУКЦИОНЕ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ № 1 ЭА /2015 на право заключить государственный контракт на поставку в центральный аппарат и территориальные органы Федеральной службы государственной статистики бланочной продукции выборочного обследования населения по проблемам занятости на 2015 год и выборочного наблюдения участия...»







 
2016 www.nauka.x-pdf.ru - «Бесплатная электронная библиотека - Книги, издания, публикации»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.